Die gemischte Lebensversicherung kombiniert Sparen und Risikoschutz in einer Versicherungspolice. Ein Teil der Prämie wird für die Kapitalbildung genutzt und der andere Teil für die Prämie der Risikoabdeckung wie Prämienbefreiung, Erwerbsunfähigkeits- und / oder Todesfallversicherung.
Was ist eine gemischte Lebensversicherung?
Eine gemischte Lebensversicherung ist eine besondere Form der Lebensversicherung, die sowohl einen Sparteil- wie auch einen Versicherungsschutz beinhaltet. Diese Art der Versicherung kombiniert Elemente der Risikolebensversicherung mit denen einer kapitalbildenden Versicherung. Das bedeutet, dass im Todesfall der versicherten Person eine festgelegte Summe an die Begünstigten ausgezahlt wird. Bei einem Unfall oder einer Krankheit wird dank der Prämienbefreiung dem Versicherten die Prämie für Sparen und Risiko weiterbezahlt. Bei einer Invalidität wird zusätzlich eine Rente an den Versicherten ausbezahlt, darüber hinaus erhält die versicherte Person bei Vertragsende ein Erlebensfallkapital. Diese Kombination bietet somit finanziellen Schutz für Hinterbliebene wie auch eine Möglichkeit zur Vermögensbildung für die versicherte Person.
Die Beiträge zu einer gemischten Lebensversicherung werden regelmässig gezahlt und ein Teil davon wird für den Risikoschutz verwendet, während der Rest in eine Sparkomponente fliesst. Über die Jahre hinweg kann sich somit ein beachtliches Kapital angesammelt werden, welches am Ende der Laufzeit oder in bestimmten Fällen auch vorzeitig bezogen werden kann.
Beispiel einer kapitalbildenden Versicherung
Eine kapitalbildende Versicherung ist ein typisches Beispiel für eine gemischte Lebensversicherung. Nehmen wir an, Herr Meier schliesst eine kapitalbildende Versicherung mit einer Laufzeit von 30 Jahren ab. Er zahlt monatlich einen bestimmten Betrag, wovon ein Teil für die Prämienbefreiung, Erwerbsunfähigkeitsrente und Todesfallschutz verwendet wird und der andere Teil in ein «Investment» fliesst. Sollte Herr Meier während der Laufzeit versterben, erhalten seine Hinterbliebenen die vereinbarte Versicherungssumme.
Am Ende der 30 Jahre erhält Herr Meier bei Erlebensfall die angesparte Kapitalsumme, die sich aus seinen geleisteten Beiträgen und den erwirtschafteten Erträgen zusammensetzt. Dieses Kapital könnte er beispielsweise für seine Altersvorsorge oder für die Amortisation seiner Hypothek nutzen. Die kapitalbildende Versicherung bietet daher eine Absicherung bei Invalidität und Todesfall sowie einen Sparplan für das Alter.
Gemischte Lebensversicherung in der Säule 3a und 3b
In der Schweiz gibt es verschiedene Säulen der Altersvorsorge, wobei die gemischte Lebensversicherung auch in der Säule 3a und 3b eine Rolle spielen. Die Säule 3a stellt die gebundene Vorsorge dar und bietet steuerliche Vorteile während der Laufzeit, da die einbezahlten Prämien bis zu einem bestimmten Maximalbetrag am steuerbaren Einkommen abgezogen werden können. Jedoch muss bei der Auszahlung des 3a-Kapitals eine reduzierte Einkommenssteuer bezahlt werden. Die Säule 3b ist die freie Vorsorge und muss während der Laufzeit als Vermögen deklariert werden. Das Kapital der Säule 3b ist jedoch bei der Auszahlung steuerfrei. In der Säule 3b ist die Gestaltung flexibler, da es keine Obergrenze der Beitragshöhe gibt. Frühzeitiger Bezug des Kapitals in der Säule 3a ist nur für selbstbewohntes Eigenheim, fünf Jahre vor dem ordentlichen Pensionsalter, bei Selbständigkeit, Einkauf in die Pensionskasse, im Falle einer Invalidität oder bei der Auswanderung aus der Schweiz zulässig. Im Gegensatz zur Säule 3b, hier ist die Auszahlung jederzeit möglich. Die Wahl zwischen Säule 3a und 3b hängt von den individuellen Zielen, der finanziellen Situation und den steuerlichen Überlegungen ab. Beide Säulen können auch kombiniert werden, um eine umfassende Altersvorsorgestrategie zu entwickeln.